Qu’est-ce que la planification fiscale?

L’art de la planification fiscale consiste à investir, à épargner et à planifier en matière d’efficience fiscale. L’analyse de votre situation financière actuelle est une tâche importante si sauver vos revenus occupe une place importante dans votre liste de priorités. L’objectif d’un régime fiscal complet est de réduire et/ou de différer le plus grand nombre de taxes payées par un particulier ou une société au cours d’une période donnée avec les principes fondamentaux de leur plan financier respectifs fonctionnant ensemble de la manière la plus avantageuse possible. Diminuer l’assujettissement à l’impôt et prendre avantage de votre admissibilité à cotiser à des régimes de retraite sont tous deux essentiels à la réalisation de vos objectifs et de vos besoins financiers.

Une partie cruciale de la planification d’investissement devrait consister d’une planification fiscale. Une stratégie de report des taxes pourrait être un bon plan pour la gestion du patrimoine et de la fiscalité. Cette méthode aide un individu ou une entreprise qui veut retarder le processus de paiement de l’impôt à l’heure actuelle et qui veut le repousser à une date ultérieure. Il y a deux avantages à différer le paiement des impôts: c’est un scénario financier préférable pour certains individus de payer les impôts demain que de payer aujourd’hui et l’individu a aussi le contrôle du moment où il veut payer les impôts au lieu de laisser le L’Agence du revenu du Canada (ARC) décider.

Planification de la retraite

De nos jours, l’utilisation d’un plan de retraite est l’un des moyens les plus répandus pour réduire efficacement les impôts à des fins d’épargne. Les particuliers peuvent verser leur argent dans certains des comptes suivants afin de réduire ou de reporter l’impôt: un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), un régime de pension agréé collectif (RPAC) et un régime de retraite individuel (IPP) sont parmi les options les plus populaires pour contribuer et économiser de l’argent. Bien sûr, il existe beaucoup plus de types de comptes et de plans d’épargne. Il y a plusieurs avantages à chaque type de compte ou de régime de retraite. Cependant, les avantages varient d’un type de compte à l’autre. Par exemple. Les REER peuvent être utilisés pour acheter une maison et financer l’éducation supérieure. Les CELI vous permettent de cotiser sans déduction fiscale contrairement aux REER. Il existe plusieurs complexités avec les types de compte mentionnés ci-dessus en ce qui concerne la planification de la retraite et nous vous suggérons fortement de discuter des implications fiscales de vos options avec un comptable général certifié, un conseiller en placement professionnel ou une société de gestion de patrimoine.

Perte fiscale prélevée

La perte fiscale prélevée est une méthode supplémentaire de gestion fiscale en ce qui concerne la planification d’investissement. Les gains en capital devront être payés après qu’un investisseur vend des actions pour un profit. La perte fiscale prélevée est bénéfique car elle a la capacité d’utiliser les pertes du portefeuille pour compenser les gains en capital de l’action. Par exemple. Un investisseur avait des gains en capital à long terme de 1 000 $ pour l’année. L’investisseur a également vendu des placements perdants totalisant 1 000 $ de pertes, le gain en capital de l’investisseur serait compensé et porterait le total final à 0 $. Si l’un d’entre eux envisage de racheter les placements perdants, il doit attendre au moins 30 jours avant de procéder au rachat pour éviter de subir une vente fictive. Une vente fictive est le résultat de la vente d’un titre à perte et du rachat du même titre ou d’un titre sensiblement identique peu après ou avant cette vente.

Les investisseurs pourraient envisager de vendre des positions perdantes, même s’il n’y a pas eu de gains en capital au cours de la présente année. Il n’y a pas de date d’expiration pour les pertes en capital à reporter à des fins futures, et ces pertes pourraient être utilisées pour contrebalancer les gains en capital futurs. Un autre avantage à vendre des positions perdantes dans un stock est que 3 000 $ peuvent être utilisés pour diminuer le revenu régulier. Donc, si un investisseur avait des pertes en capital nettes d’au moins 3 000 $ pour l’année, le revenu de 100 000 $ serait réduit à 97 000 $.

Fractionnement du revenu

Le fractionnement du revenu est une autre façon de formuler le fait de diviser les impôts et ce dernier suggère la possibilité de tirer un revenu et de le répartir entre un certain nombre d’autres contribuables. Par exemple. Le scénario 1 a une personne qui paie l’impôt sur 100 000 $. Le scénario 2 a deux individus (un couple) payant une taxe sur 50 000 $ chacun. On préférerait mieux avoir la deuxième situation, le scénario avec le couple. Raison en est que le couple sera dans une tranche d’imposition inférieure avec leurs salaires de 50 000 $ et paiera donc moins d’impôts que l’individu gagnant un salaire de 100 000 $, même si les deux scénarios gagnent un montant égal de revenu. Les meilleurs conseillers en placement et les planificateurs financiers supérieurs peuvent certainement donner aux gens qui cherchent des conseils sur la planification fiscale, une abondance d’options et de stratégies pour diviser le revenu qui suivent les règles et règlements de l’ARC. Les REER de conjoint, le fractionnement du RPC, le fractionnement du revenu de pension, les REEE et les fiducies familiales sont quelques-unes des nombreuses solutions alternatives qu’un particulier pourrait utiliser pour être plus fiscalement avantageux.

Les titres ou secteurs mentionnés ne conviennent pas à tous les types d’investisseurs et ne doivent pas être considérés comme des recommandations. Veuillez consulter votre conseiller en placement pour vérifier si ce titre ou secteur vous convient et pour obtenir des informations complètes, y compris les principaux facteurs de risque. Les informations contenues dans ce document sont destinées à fournir des conseils généraux sur des sujets d’intérêt pour le public qui accepte l’entière responsabilité de son utilisation, et ne doit pas être considérée comme une analyse définitive de la loi et de la situation factuelle d’une personne ou entité particulière. En tant que tel, il ne devrait pas être utilisé comme un substitut à la consultation d’un professionnel comptable, fiscal, juridique ou autre conseiller professionnel. Ce commentaire reflète uniquement mes opinions et pourrait ne pas refléter les opinions du Groupe Financière Banque Nationale. La Financière Banque Nationale peut agir à titre de conseiller financier, d’agent financier ou de souscripteur pour certaines sociétés mentionnées aux présentes et peut recevoir une rémunération pour ses services. Financière Banque Nationale et / ou ses dirigeants, administrateurs, représentants ou associés peuvent avoir une position sur les titres mentionnés aux présentes et effectuer des achats et / ou des ventes de ces titres de temps à autre sur le marché libre ou autrement.